Kada VMI gali susidomėti Jūsų investicijomis?

Investavimas į akcijas, ETF, kriptovaliutas ar kitas finansines priemones tampa vis populiaresnis tarp Lietuvos gyventojų. Tačiau augant investuotojų skaičiui, auga ir Valstybinės mokesčių inspekcijos (VMI) dėmesys. Kada VMI gali susidomėti tavo investicijomis? Kokie požymiai ar situacijos sukelia jų susidomėjimą?

Šiame straipsnyje pateiksime dažniausias situacijas, kurios gali patraukti VMI dėmesį bei patarimus, kaip to išvengti.

1. Didelės arba dažnos pinigų įplaukos į sąskaitą

Jei tavo banko sąskaitose matomos reguliarios ar reikšmingos pinigų įplaukos iš užsienio platformų, tai gali būti signalas VMI. Ypač jei nėra aiškiai deklaruotų pajamų.

Patarimas: Visada deklaruok investicines pajamas (kapitalo prieaugį, dividendus). Jei per metus gavai daugiau nei 500 EUR pelno – turi pateikti deklaraciją (GPM311 forma).

2. Informacija iš užsienio finansinių institucijų

Pagal tarptautines informacijos apsikeitimo sutartis (CRS, FATCA), VMI gauna duomenis iš šimtų užsienio brokerių ir bankų apie tavo turimas investicijas, sąskaitas bei gautas pajamas.

Tai apima:

• Dividendus;
• Vertybinių popierių pardavimo pajamas;
• Sąskaitų likučius metų pabaigoje.

Jei tu pats nedeklaruoji, o VMI turi informaciją – gali būti pradėtas tyrimas ar išsiųstas paklausimas.

3. Didelis deklaruotas turtas, bet mažos pajamos

Jei deklaruoji ar demonstruoji didelį turtą (pvz., brangią transporto priemonę, NT, portfelį), tačiau tavo oficialios pajamos mažos – tai kelia įtarimų.

Pavyzdys: Jei deklaruoji, kad per metus uždirbai 12 000 EUR, bet įsigijai akcijų už 30 000 EUR – VMI gali pasidomėti, iš kur atsirado skirtumas.

4. Nesutapimai tarp tavo deklaracijų ir trečiųjų šaltinių duomenų

Jeigu tavo deklaracijoje nurodytos sumos nesutampa su:

• Brokerių pateikta informacija;
• Bankų duomenimis;
• Užsienio mokesčių administratorių perduotais skaičiais –

tai signalas VMI papildomai įvertinti situaciją.

5. Anoniminiai pranešimai ar „profilio neatitikimai“

VMI turi rizikų vertinimo sistemą, kuri pagal tam tikrus parametrus (amžių, pajamas, elgesį) identifikuoja netipinius atvejus.

Taip pat ji reaguoja į:

• Anoniminius pranešimus apie galimą mokesčių vengimą;
• Socialinių tinklų turinį (pvz., investavimo pasiekimų viešinimą);
• Netikėtus vartojimo pokyčius (pvz., kelionės, automobiliai).

6. Neatitikimai ar dažnos klaidos deklaracijose

Jeigu pateiki deklaracijas, kuriose:

• Nuolat yra klaidų;
• Neįtraukti dividendai ar valiutų kursai;
• Netiksliai apskaičiuotas pelnas –

tuomet VMI gali atkreipti dėmesį į tavo ataskaitas ir patikrinti detaliau.

Kada verta susirūpinti?

Jei investuoji didesnes sumas, dažnai prekiauji, naudoji kelias platformas ar gauni pajamas iš įvairių šaltinių – pasirūpink, kad viskas būtų tvarkinga:

• Vesk apskaitą (naudok Portfolio Performance, Excel, ar buhalterines paslaugas);
• Naudok oficialius valiutų kursus (LB);
• Neatidėliok deklaracijų ir mokesčių.

VMI susidomėjimą dažniausiai sukelia:

Apibendrinimas: ką sužinojome?

VMI gali susidomėti tavo investicijomis įvairiais atvejais – nuo tarptautinės informacijos iki tavo pačių klaidų. Svarbiausia – būti skaidriam, pateikti tikslią informaciją ir pasirūpinti savo finansų tvarka. Taip ne tik išvengsi problemų, bet ir jausiesi ramiai.