Kaip vesti asmeninę investicijų buhalteriją?

Investicijos į akcijas, ETF’us, kriptovaliutas ar kitus finansinius instrumentus tampa vis populiaresnės Lietuvoje. Tačiau augant portfeliui, kyla klausimas – kaip tvarkyti viską, kad metų pabaigoje lengvai suskaičiuotum pelną ir išvengtum galvos skausmo deklaruojant VMI?

Atsakymas paprastas – reikia turėti asmeninę investicijų buhalteriją. Nereikia būti buhalteriu profesionalu – svarbiausia nuoseklumas, įrankiai ir žinojimas, ką sekti.

Kodėl svarbu vesti asmeninę investicijų apskaitą?

Jeigu:

• Prekiaujate dažnai

• Naudojate kelis brokerius

• Investuojate į skirtingas priemones

• Norite sutaupyti laiko ir pinigų deklaruojant pelną

Tuomet buhalterija jums būtina. Ji padės:

✅ Greitai apskaičiuoti pelną ar nuostolį
✅ Stebėti portfelio struktūrą ir riziką
✅ Deklaruoti VMI pelną ar dividendus be klaidų
✅ Pasinaudoti mokesčių lengvatomis (nuostolių perkėlimu, 500 € riba ir pan.)

Ką būtina fiksuoti?

Kokius įrankius naudoti?

1. Excel / Google Sheets

✅ Laisvė ir lankstumas
✅ Puikiai tinka pradedantiesiems
✅ Galima susikurti savo šabloną su visais reikiamais stulpeliais

💡 Patarimas: naudokite sąlygines formules, kad automatiškai skaičiuotų pelną, GPM, % grąžą ir t. t.

2. Portfolio Performance (nemokama programa)

✅ Veikia su daugeliu brokerių
✅ Automatinis valiutų konvertavimas
✅ Vizualizacijos – pelningumas, rizika, sektoriai
✅ Tinka tiek ilgalaikiams, tiek aktyviems investuotojams

3. Profesionalios programos / apps’ai

• Sharesight – puiki platforma, turi GPM skaičiavimą

• TIKR, Koyfin, Trading Journal – analizė + buhalterija

• Kai kurios platformos (pvz., Interactive Brokers) turi metines ataskaitas, kurias galima naudoti kaip pagrindą

Kaip tai padaryti paprastai? Veiksmų planas

1. Pasirinkite vieną įrankį

Jeigu tik pradedate – rinkitės „Google Sheets“. Jei esate pažengęs – išbandykite „Portfolio Performance“.

2. Sukurkite šabloną

Įtraukite šiuos stulpelius:

| Data | Turtas | Tickeris | Tipas | Pirkimo kaina | Pardavimo kaina | Komisiniai | Dividendas | Valiuta | Brokeris |

3. Atnaujinkite po kiekvieno sandorio

Neskubėkite – įrašykite sandorį tą pačią dieną. Tai padės neprarasti informacijos.

4. Laikykite ataskaitas vienoje vietoje

Išsisaugokite PDF ataskaitas iš brokerių. Sukurkite aplanką „Investicijos 2025“, ir ten laikykite viską: CSV, PDF, Excel failus.

Ką daryti metų pabaigoje?

📌 Prieš pildydami GPM deklaraciją:

• Išsiimkite ataskaitas iš brokerių

• Patikrinkite Excel/Portfolio Performance duomenis

• Suskaičiuokite pelną, nuostolius, dividendus

• Deklaruokite viską per VMI sistemą

Patarimai, kaip sutaupyti

• Deklaruokite nuostolius – jie sumažins mokėtinus mokesčius kitais metais

• Naudokite 500 € ribą – jei metinis pelnas mažesnis, GPM mokėti nereikia

• Sekite valiutų kursus – VMI nori sumų eurais pagal LB kursą sandorio dieną

Pabaigai

Asmeninė investicijų buhalterija – tai ne biurokratinė našta, o jūsų finansinės sveikatos įrankis. Ji padeda ne tik sekti pelningumą, bet ir išvengti VMI nemalonumų, pasinaudoti mokesčių lengvatomis, bei planuoti ateities sprendimus. Net jei investuojate nedaug – pradėkite vesti buhalteriją jau dabar. Tai vienas geriausių finansinių įpročių, kurį galite išsiugdyti!