Mokesčių grąžinimas už investicijas – misija įmanoma?

Investicijos į akcijas, ETF’us, kriptovaliutas ar kitas finansines priemones gali būti puiki priemonė siekiant finansinės nepriklausomybės. Tačiau daugelis pradedančiųjų (ir net pažengusiųjų!) investuotojų susiduria su viena bendrų painiava – mokesčių deklaravimu ir optimizavimu Lietuvoje.

Nors gali pasirodyti, kad VMI laukia, kada tik galės nubausti už netinkamą deklaravimą, iš tikrųjų su šiek tiek žinių šią „misiją“ galima įveikti be streso. Šiame straipsnyje aptarsime:

• Kaip deklaruoti pelną iš investicijų

• Dažniausias klaidas ir kaip jų išvengti

• Patarimus, kaip teisėtai sutaupyti

• Buhalterijos tvarkymo triukus

• Ir, žinoma, galimą mokesčių grąžinimą

Kada ir kaip reikia deklaruoti pelną iš investicijų?

Jeigu prekiaujate akcijomis ar ETF’ais, žinokite – mokesčiai Lietuvoje mokami ne nuo kiekvienos operacijos, o nuo bendro metinio pelno. Tad pirmiausia, ką turite padaryti – suskaičiuoti, kiek iš viso uždirbote ir kiek patyrėte nuostolių per metus.

Deklaruoti reikia, kai:

• Metinis pelnas viršija 500 Eur – tuomet turite sumokėti 15% GPM (gyventojų pajamų mokestis).

• Jeigu pelnas mažesnis – mokėti nereikia, bet deklaruoti verta, nes galima pasinaudoti nuostolių perkėlimu į kitus metus.

VMI deklaracijos pildymas – trumpai:

1. Prisijunkite prie VMI deklaravimo sistemos

2. Pasirinkite formą GPM311

3. Užpildykite 3P priedą (kapitalo prieaugis)

4. Įveskite sumas už kiekvieną poziciją: įsigijimo ir pardavimo kainas, komisinius

Dažniausios klaidos – išvengsite jų?

Triukai, kurie padeda sutaupyti

Yra keletas visiškai teisėtų būdų, kaip optimizuoti mokesčius:

1. Naudokitės 500 Eur neapmokestinama riba

Jeigu per metus pelnas neviršijo 500 Eur – mokėti nieko nereikia. Tačiau deklaruoti vis tiek verta, kad būtų galima ateityje panaudoti nuostolius.

2. Nuostolių perkėlimas į ateitį

Patyrėte nuostolį iš investicijų? Jis galioja 5 metus ir gali būti naudojamas mažinant būsimo pelno apmokestinimą.

3. Neapmokestinamos priemonės

Kai kurie ilgalaikiai investiciniai fondai, III pakopos pensijų fondai – turi mokesčių lengvatas. Pasidomėkite galimybėmis.

4. Pirkimas metų pabaigoje? Palaukite!

Jei artėja metų galas ir planuojate realizuoti pelną – kartais verta palaukti sausio, kad pelnas „persikeltų“ į kitus mokestinius metus.

Buhalterija – draugas, o ne priešas

Nors buhalterija dažnam atrodo kaip kančia, gerai vedama apskaita gali išgelbėti šimtus eurų. Kaip tvarkytis?

Naudingi įrankiai:

• Excel ar Google Sheets – tinkami mažesniems portfeliams

• Portfolio Performance (nemokama programa) – vizualizacija, pelningumo stebėjimas

• EtfDATA, TIKR, Seeking Alpha – analizė ir ataskaitos

Ką svarbu fiksuoti?

• Įsigijimo data

• Įsigijimo ir pardavimo kaina

• Komisiniai mokesčiai

• Dividendai (jeigu gaunate)

• Sandorių data

📌 Patarimas: Laikykite kiekvienų metų ataskaitą vienoje vietoje – prireikus, VMI gali paprašyti pagrindimo.

Ar galiu atgauti mokesčius?

Taip, tam tikrais atvejais galite susigrąžinti mokesčius:

• Jei sumokėjote GPM, bet paskui paaiškėjo, kad buvo patirti nuostoliai

• Jei deklaravote per daug pajamų

• Jei buvo užskaityti dvigubi mokesčiai (pvz., užsienyje gauti dividendai)

Tam reikia:

1. Pateikti patikslintą deklaraciją

2. Pridėti reikiamus dokumentus (pvz., brokerio ataskaitas)

3. VMI paprastai per 30 d. peržiūri ir perveda pinigus į sąskaitą

Ar verta samdyti buhalterį?

Jei prekiaujate retai, užtenka tvarkyti viską pačiam. Tačiau jei turite:

• Daug sandorių

• Užsienio brokerių (pvz., Interactive Brokers, Degiro)

• Dividendų iš užsienio

Tuomet verta pasvarstyti apie profesionalų pagalbą – tam, kad sutaupytumėte ne tik laiką, bet ir pinigus.

Pabaigai

Investuoti verta, bet dar svarbiau – tai daryti atsakingai. Mokesčių sistema Lietuvoje nėra tokia baisi, kaip atrodo, tačiau svarbu nuo pat pradžių vesti apskaitą ir domėtis taisyklėmis. Deklaruodami ne tik įvykdysite pareigą, bet ir galbūt sutaupysite, ar net atgausite dalį pinigų. Prisiminkite: misija įmanoma – tik reikia žinoti taisykles.